- Медицаре повећава месечне премије за покривање дела Б и дела Д ако је ваш приход већи од одређених ограничења.
- Да бисте избегли ове додатке, мораћете да смањите модификовани прилагођени бруто приход.
- Разговарајте са ЦПА или финансијским саветником да бисте утврдили која је стратегија смањења дохотка најбоља за вашу ситуацију.
Ако сте корисник Медицаре-а са приходом већим од просека, Управа за социјално осигурање (ССА) може да наплати додатну накнаду за Медицаре премије које плаћате сваког месеца.
Те додатне накнаде називају се месечним износом прилагођавања повезаним са приходом (ИРМАА). Можете користити одређене стратегије, и пре и после пријема ИРМАА, да бисте смањили или елиминисали ову доплату.
Јохнни Греиг / Гетти Имагес
Шта је ИРМАА?
ИРМАА је додатак који се додаје месечним премијама за Медицаре Парт Б (медицинско осигурање) и Медицаре Парт Д (покривање лековима на рецепт).
Додатак на приход се не односи на Медицаре Део А (болничко осигурање) или Медицаре Део Ц, познат и као Медицаре Адвантаге.
ИРМАА трошкови се заснивају на вашем приходу. ССА израчунава износ ИРМАА користећи ваш модификовани прилагођени бруто приход (МАГИ) према вашим пореским пријавама од пре 2 године.
Како ИРМАА ради?
Ако је ваш приход пре две године износио 88.000 УСД или мање као појединачни порески обвезник или 176.000 УСД или мање као брачни пар који подноси заједничку пријаву, платићете стандардне премије. 2021. године већина људи месечно плаћа 148,50 долара за Медицаре Парт Б.
Ако је ваш приход већи од тих износа, премија расте како се приход повећава.
На пример, ако је ваш годишњи приход у 2019. износио више од 500.000 америчких долара као појединачни порески обвезник или више од 750.000 америчких долара као брачни пар, премија из дела Б за 2021. годину износила би 504,90 америчких долара за Медицаре део Б и додатних 77,10 америчких долара додата на премију вашег плана за Медицаре део Д покривеност.
Који су најбољи савети за избегавање ИРМАА?
Будући да се ваш ИРМАА заснива на вашем приходу, многе стратегије за његово смањење укључују смањење вашег годишњег прихода. Међутим, постоје и други кораци које можете предузети да бисте избегли плаћање веће ИРМАА него што је потребно.
Ево неколико идеја које треба размотрити:
Обавестите Медицаре ако сте имали животни догађај који је утицао на ваш приход
Ваша ИРМАА се заснива на пореским пријавама од пре 2 године. Ако су се ваше околности током те две године промениле, можете поднети образац да обавестите Медицаре о смањењу вашег прихода.
Следећи догађаји се квалификују као промена живота за потребе израчунавања ИРМАА:
- брак
- развод
- смрт супружника
- смањени сати или губитак посла
- губитак имовине која доноси приход
- смањење или губитак пензије
- поравнање од послодавца
Важно је знати да се неки догађаји који мењају приход неће квалификовати за смањење вашег ИРМАА.
ССА следеће догађаје не сматра догађајима који мењају живот, иако сви они утичу на количину новца на вашем банковном рачуну:
- губитак алиментације или издржавања детета
- добровољна продаја непокретности
- већи трошкови здравствене заштите
Да бисте обавестили Медицаре о квалификованој промени, мораћете да попуните образац за промену животног износа износа прилагођеног дохотка Медицаре-а и пошаљите га или однесите лично у локалну канцеларију ССА.
Избегавајте одређене промене годишњег прихода које повећавају приход
Неке финансијске одлуке могу утицати на ваш опорезиви приход и износ вашег ИРМАА. Следеће акције повећавају ваш годишњи приход:
- продаја некретнина
- узимајући потребне минималне расподеле са пензионих рачуна
- спровођење трансакција које указују на велику капиталну добит
- претварање свих средстава на традиционалном појединачном пензијском рачуну (ИРА) у Ротх ИРА у једној трансакцији
Важно је разговарати са финансијским планером, ЦПА-ом или пореским саветником који ће вам помоћи да планирате ове трансакције како бисте смањили утицај на ваше премије Медицаре.
На пример, можда ћете желети да започнете с претварањем традиционалних ИРА у Ротх ИРА у раним 60-има, како бисте избегли једнократно повећање дохотка које би могло покренути ИРМАА казну.
Користите штедне рачуне Медицаре
Доприноси на Медицаре штедном рачуну (МСА) ослобођени су пореза. Ако доприносите МСА, повлачења су неопорезива све док новац трошите на квалификоване здравствене трошкове.
Ови рачуни могу смањити ваш опорезиви приход, а истовремено вам омогућавају да платите неке своје медицинске трошкове из свог џепа.
Размислите о квалификованој добротворној дистрибуцији
Ако имате 70 година и 6 месеци или више и имате рачуне за пензионисање, ИРС захтева да сваке године узимате минималну расподјелу са рачуна.
Ако вам није потребан овај новац за живот, можда ћете желети да дистрибуцију донирате добротворној организацији 501 (ц). На овај начин се неће рачунати као приход када се израчуна ИРМАА.
Добра је идеја да сарађујете са центром за зараду или финансијским саветником како бисте били сигурни да следите смернице ИРС за давање донације. На пример, чек можете послати директно организацији како бисте били сигурни да га Пореска управа неће рачунати као део вашег прихода.
Истражите токове прихода без пореза
Многим људима је потребан приход, али су забринути због ефеката узимања расподјеле са пензионих рачуна за плаћање животних трошкова.
За неке, хипотека на конверзију стамбеног капитала, која се назива и обрнута хипотека, може бити начин покривања месечних трошкова без повећања опорезивог дохотка сваке године.
Повратна хипотека је место где можете да користите капитал у свом дому за плаћање животних трошкова.
Квалификовани рентни уговор такође може помоћи. ИРС вам омогућава да помоћу традиционалних средстава ИРА, 401 (к), 403 (б) и 457 (б) купите ануитет који вам пружа редован приход, али смањује износ ваше минималне расподеле.
Повратне хипотеке и квалификовани ануитетни дугорочни уговори нису добра идеја за све, па разговарајте са финансијским саветником о томе како би ове стратегије смањења дохотка могле да функционишу у вашој ситуацији пре него што се одлучите.
Каква је жалба за ИРМАА
Ако мислите да су ССА или ИРС погрешили при израчунавању вашег ИРМАА, можете се жалити на одлуку помоћу Медицаре-овог петостепеног жалбеног поступка. Процес жалбе може потрајати, али нуди вам неколико шанси да свој случај предате независним одборима за разматрање.
Жалба ћете морати започети најкасније 60 дана од датума вашег писма о одлуци компаније ИРМАА из компаније Медицаре.
То писмо о одлуци ИРМАА пружаће детаљна упутства о томе када и како поднијети жалбу. Пажљиво обратите пажњу на рокове који су у питању, јер би њихов недостатак могао довести до одбијања ваше жалбе.
За понети
Медицаре вам може наплатити повећани износ, који се назива ИРМАА, за ваше премије за део Б и део Д ако је ваш приход већи од просека.
Будући да се ИРМАА заснива на приходу пријављеном у вашим евиденцијама о порезу на доходак, већина начина за избегавање ИРМАА укључује смањење вашег МАГИ.
Добротворне донације, МСА и неопорезиви токови прихода, као што су обрнуте хипотеке, могу вам помоћи да смањите опорезиви приход, чак и ако се од вас захтева да узмете минималну расподјелу са пензионог рачуна.
Такође можете смањити опорезиви приход у било којој години ширењем продаје некретнина, конверзија ИРА-е или других капиталних добитака како се не би догодили одједном.
Ако одређене животне промене утичу на ваш приход, можда ћете моћи да смањите или елиминишете свој ИРМАА. Догађаји који мењају живот и могу утицати на ове додатне накнаде укључују:
- брак
- развод
- смрт супружника
- губитак посла или пензије
Ако се суочите са ИРМАА-ом за коју сматрате да је израчуната грешком, можете се жалити на одлуку Медицаре-а.
Међутим, ако се одлучите да приступите повећању премије на основу прихода, добра је идеја да разговарате са књиговођом или финансијским саветником о најбољем приступу за вас на основу ваше укупне финансијске слике.
